За исключением тех случаев, когда желание – вполне реальное, но нужно хорошенько постараться, чтобы оно исполнилось.

Родители сами дают ребенку непоколебимую уверенность, что все желания должны сбываться. Когда стоит воздержаться от покупки какой-либо вещи – копят деньги и покупают. Ребенок считает, что стоит ему чего-то захотеть, как это принесут на блюдечке.
Прекрасно, если у ребенка есть желания, но что, если они несбыточны? Например, он мечтает о плаще-невидимке или думает о том, как начнет летать? Как объяснить, что этому не бывать?
Приведите сравнение
Очень хороший способ, но ребенок должен внимательно слушать! Например, он хочет выучить новую песню и получить смартфон. Объясните, что со смартфоном сложнее, т.к. его появление зависит от других людей – родителей.
Желания, которые зависят от других людей, не всегда сбываются, ведь они сделают так, как посчитают нужным.

Путь достижения
Если желание реальное, и ребенок действительно может его исполнить, объясните, что он не один – близкие люди, друзья всегда готовы помочь. Например, он хочет научиться рисовать и расстраивается каждый раз, что его рисунки далеки от картин Пикассо.
Что делать? Сказать, что просто ничего не бывает. Нужно составить план достижения желаемого: каждую неделю ходить в художественную школу, начинать с основ, слушать учителя… И тогда однажды он сможет научиться рисовать.
Материализация мысли
Так уж все устроено и проверено на практике, что чем больше удерживаешь желаемое в голове, думаешь о чем-то, не переставая – оно не сбывается. Мы будто бы отнимаем у желания энергию на осуществление. Но стоит расхотеть, как желаемое само будет к тебе напрашиваться!
Не забудьте напомнить об этом ребенку.

Разговор по душам
Поговорите с ребенком по душам. Объясните, что все желания и не должны сбываться, иначе было бы не о чем мечтать. Часть из того, что мы хотим – материального характера, и если приложить усилия, то желания сбудутся.
Но если ребенок мечтает стать рыцарем или попасть в прошлое – это так и останется лишь мечтой. Вполне можно найти альтернативу – например, найти компьютерную игру, в которой он может побыть рыцарем.